所属各部门：
根据《中国科学院财务与资产管理局关于开展内转分析测试费专项检查工作的通知》，院财务与资产管理局会同科技基础能力局要求在全院范围内开展内转分析测试费专项检查。因此，研究所财务处和科技处现组织在全所范围内开展内转分析测试费专项自查工作。
一、检查范围
本次纳入自查的范围重点为先导和GJ专项等重大项目，项目所属期间为2022年1月至2025年6月列支的内转分析测试费（含合理准备期列支费用）。
二、主要内容
本次专项自查工作主要从公共技术平台管理（所级、各课题组平台）、刷卡记录、人工登记记录、分析测试业务结算时长、收费标准、测试内容、测试研究报告以及测试费与专项任务的相关性等方面开展，重点关注以下问题：
（一）管理规范性核查。重点自查平台收费标准是否明确、合理（包括收费标准是否向科技处报备、内部价是否低于外部价），线上刷卡记录是否正常上传至院共享管理平台，人工登记记录是否按要求每季度填报至院共享管理平台。
（二）列支费用真实性核查。重点自查结算记录有无对应刷卡或人工登记记录，结算记录与刷卡或人工登记记录是否一致，刷卡或人工登记记录与设备预约记录是否一致；测试内容是否有结论性报告、数据等作为佐证材料；周期内设备累计测试机时时长是否合理，有无存在同一设备相同时间测试费测试任务时间重复的情况，有无存在开展测试业务的时间早于设备到货时间的情况。
（三）列支费用合规性核查。重点自查测试业务单次连续实验时间是否与常规实验情况相符，测试内容、测试报告与专项任务的相关性、时间的逻辑相符性，是否存在专项经费里列支设备购置费又重复收取使用该设备测试费的情况，是否存在年底、项目结题前“突击花钱”情况；测试平台内部收入和成本的配比关系，是否存在内部测试平台大额结余的情况。
三、工作要求
（一）财务处梳理了2022年1月至2025年6月期间先导专项和GJ专项内转测试费的支出明细，将邮件单独发给有相关课题的课题组，请相关课题组对照问题认真开展自查，特别是测试记录、结算记录等信息，要逐笔核对，确保测试的真实性、合理性、合规性。发现问题应逐条填报《院属单位内转分析测试费专项检查情况表》（附件），建立工作台账。电子版请于9月15日前发送至zhangjianjun@semi.ac.cn，纸质版签字后交至财务资产处。
（二）请先导专项和GJ专项内单笔超10万元的内转测试费课题组提供财务凭证资料、测试相关预约记录、测试记录、结算记录、上传院共享管理平台记录、测试报告等资料的拍照电子版。电子版请于9月15日前一并发送至zhangjianjun@semi.ac.cn。
财务处、科技处和纪监审办将会同于9月16日-9月19日对单笔超10万元的内转测试费进行专项检查。
（三）建议课题组全面自查本组所有涉及内转测试费的项目，对自查发现的问题，要立即落实整改。对暂时不能完成整改的事项，要明确整改举措和完成时限，按计划落实整改任务。
（四）本次专项检查工作后，研究所内审、科技、财务等部门将不定期组织对实验室开展抽查工作。如以后巡视、审计或其它监督检查还发现存在相同问题的，院里和研究所将严肃处理。
财务资产处
2025.8.22