所属各部门：

根据2023年内部审计实施计划，第二季度内审工作组主要开展了“劳务费”专项内部审计，针对近三年发生的所外劳务费、专家咨询费、所内评审费等经费支出进行抽查，重点关注是否存在超标准发放劳务费、审批流程是否规范、经费支出的真实性合法性等方面的问题。现将此次内审发现的主要问题通报如下：

1.某些课题组未按要求填写报销材料，存在领取人的单位信息、国籍信息、证件类型等要素缺失的问题。

2.某课题组报销材料中存在领取劳务费人员签字缺失的问题。

3.某课题组发放所外人员劳务费不符合审批流程，存在相关负责人审批签字缺失的问题。

4.某课题组经办人因《劳务费（所外人员）领取明细表》日期填写错误，造成所外人员于同一天重复领取劳务费累计超标的问题。

整改要求：

1.相关课题组应及时整改并自查自纠，避免此类问题再次发生。

2. 进一步强化课题组的第一责任人意识，经办人作为报销具体事务的第一责任人，要对报销材料的合规性和完整性负责，把好第一道关。经办人及课题负责人要进一步增强规范经费支出的意识，认真贯彻落实各项规章制度，严格按照有关要求履行手续，坚决杜绝各类风险隐患。

3.归口管理部门应进一步加强对各类材料的审核把关。

内审工作组将继续开展全方位、多方面的内审工作，持续深化内审成果运用，为研究所实现半导体科技高水平自立自强贡献力量。

特此通报。

 半导体研究所内审工作组

2023年7月13日