所属各部门：
为落实《中国科学院监督与审计局关于开展横向合同管理专项审计调查的通知》相关工作要求，现就全所范围内开展横向合同管理专项审计调查工作。具体事宜通知如下：
一、审计调查范围
2022年1月1日至2025年3月31日期间立项和执行中的横向合同情况。
二、审计调查内容
1.立项审批环节
在立项审批环节中，横向合同签订是否按规定履行审批程序；是否存在不符合制度要求的项目；是否存在拆分项目规避审批等情况。
2.履约管理环节
在履约管理环节中，是否存在关键管理环节缺失；是否存在合同重大变更未履行审批程序；是否按照规定比例收取管理费；是否存在绩效薪酬与合同签订金额挂钩；横向合同经费中绩效奖励部分是否按规定纳入单位岗位绩效管理；相关科研人员绩效发放标准上限是否高于承担国家重大科技任务同级别科研人员水平等情况。
3.资金监管环节
在资金监管环节中，是否存在应收未收合同款；是否存在合同变更或终止未履行审批程序、跟踪管理不到位导致未及时收款；合同款项体外循环等情况。
三、工作安排（5月至6月）
1.自查自纠（5月下旬）。相关课题组梳理项目台账，核查项目执行情况，自查自纠通知由科技管理与成果处、高技术与质量控制处另行发文，财务资产处提供相关技术支持。（落实部门：相关课题组、科技管理与成果处、高技术与质量控制处、财务资产处）
2.调研分析（6月上旬）。根据监审局通知要求，相关职能部门从立项审批、履约管理和资金监管等方面对项目进行分析，剖析项目管理中存在问题的原因，并提出工作建议。纪监审办公室适时组织开展抽查工作。监督审计局适时遴选部分单位进行复查。（落实部门：科技管理与成果处、高技术与质量控制处、财务资产处）
3.撰写报告（6月中下旬）。各相关职能部门依据监审局报告模板（附件），撰写本部门业务范围内的调研报告；纪监审办公室汇总后提交专项审计调查工作组审议；审议通过后，按程序报研究所审批后上报院监审局。（落实部门：纪监审办公室、科技管理与成果处、高技术与质量控制处、财务资产处）
4.工作要求。各课题组需高度重视，确保填报数据准确无误，坚持实事求是原则开展自查自纠等相关工作。
5.推动整改。根据此次横向合同管理专项审计调查提出的整改建议，报研究所同意后由相关职能部门组织落实整改。
相关职能部门需将上述各阶段工作形成的台账、报告等材料提交至纪监审办公室存档备案。
专项审计调查联系人：
曹永胜 4880 yscao@semi.ac.cn
孙宝娟 4783 bjsun@semi.ac.cn
丁显瑶 4403 xyding@semi.ac.cn
杨凤云 4971 yfy@semi.ac.cn（牵头部门联系人）
中国科学院半导体研究所
2025年5月21日