所属各部门：
根据《中国科学院条件保障与财务局关于开展往来款核查和固定资产暂估入账清理工作的通知》(科发条财函字〔2020〕136号)文件的通知，要求各院属事业单位开展往来款核查和固定资产暂估入账清理工作。具体如下：
一、根据中科院对往来款清理工作要求，经研究决定成立往来款清理和固定资产暂估入账清理领导小组成员：
组长：谭平恒
副组长：冯仁国
成员：杨富华 樊志军 张韵 李明 王智杰 薛春来
张晓雪 孙志坤 慕东 徐艳坤 王军
清理工作小组成员：
张建军 石砥 丁显瑶 宋玮 毛强
陈兰枝 曹锋 吴 穹 陆璐
二、核查范围及要求：
1、往来款清理。梳理本课题组/部门2020年8月31日前财务会计账目中所有借款未报销的欠款情况。其中，重点清理账龄1年以上的往来款项，请各课题组/部门全面核实本部门债权债务关系，每笔欠款落实到人，要求“能清则清，应还尽还”。
（1）、对确实不能清理的1年以上的借款，按课题组/部门由责任人填写“1年以上借款归还时间表”，填写因何原因无法还款、计划还款时间及承诺人签字，最终上报清理小组讨论决定。
（2）、对其他应付款和待认领款项，请课题组及时予以认领，如果确实无人认领的，清理小组将讨论是否按“其他收入”处理。
2、固定资产暂估入账。对于截止2020年8月31日前已交付使用，但因尚未办理竣工决算手续、未取得资产权属证明和难以取得报销凭证等情况，未计入固定资产核算管理的资产。有相关支出凭据的，按照支出凭据暂估入账；无相关支出凭据的，按照在建工程成本等估计价值入账。待办理完竣工决算后再按照实际成本调整原来的暂估价值。
三、时间安排：
借款人请务必与9月22日前到财务处办理相关还款、核销、认领手续。
四、财务处人员安排如下：
宋玮 负责其他应收款、预付账款清理核查，电话4306
石砥 负责其他应付款清理核查，电话：4042
丁显瑶 负责待认领款项清理核查，电话：4403
毛强 负责固定资产暂估入账工作，电话：4207
请各部门务必高度重视往来款项清理工作，财务助理及时向本部门人员通报本通知精神，做到“往来款笔笔有下落”。
财务资产处
2020-9-9
中国科学院条件保障与财务局关于开展往来款核查和固定资产暂估入账清理工作的通知.doc